Valuation & Transaction
Advisory

Valuation

Avaliação de Empresas

A avaliação de empresas (valuation) é um trabalho técnico que determina o valor justo de mercado de uma organização, utilizado em transações de compra e venda, resolução de conflitos societários, planejamento sucessório, processos judiciais e decisões estratégicas de investimento.

A AUDÍPER aplica as principais metodologias de valuation reconhecidas internacionalmente: Fluxo de Caixa Descontado (DCF), que projeta os fluxos de caixa futuros e os traz a valor presente; Múltiplos de Mercado, que compara a empresa com transações e companhias similares; e Valor Patrimonial Ajustado, que avalia os ativos e passivos a valores de mercado.

Cada avaliação é personalizada para o contexto específico, com premissas transparentes e documentação detalhada. O relatório final inclui análise de sensibilidade que demonstra como variações nas premissas-chave impactam o resultado, oferecendo uma faixa de valor confiável para fundamentar a negociação.

• check_circleValuation por Fluxo de Caixa Descontado (DCF)
• check_circleAvaliação por Múltiplos de Mercado
• check_circleValor Patrimonial Ajustado (AVP)
• check_circleAnálise de sensibilidade e cenários
• check_circleAvaliação de ativos intangíveis e goodwill
• check_circleRelatório fundamentado com premissas detalhadas
• check_circleSuporte em negociações e processos judiciais

Fusões & Aquisições

M&A Advisory

A assessoria em fusões e aquisições (M&A) da AUDÍPER acompanha todo o ciclo da transação, desde a identificação de oportunidades e avaliação inicial até o fechamento do negócio e a integração pós-aquisição. Atuamos tanto do lado do comprador (buy-side) quanto do vendedor (sell-side).

No buy-side, auxiliamos na busca e seleção de alvos, avaliação preliminar, condução da due diligence, estruturação da transação e negociação de preço e condições. No sell-side, preparamos a empresa para venda, elaboramos o teaser e memorando de informações, conduzimos o processo competitivo e assessoramos nas negociações.

Nossa experiência em auditoria e perícia contábil agrega um diferencial único ao processo de M&A: a capacidade de identificar riscos financeiros, passivos ocultos e oportunidades de sinergia que consultores sem essa formação técnica frequentemente não percebem.

• check_circleAssessoria buy-side e sell-side
• check_circleIdentificação e seleção de alvos
• check_circlePreparação de teaser e memorando informativo
• check_circleEstruturação e modelação da transação
• check_circleNegociação de preço e cláusulas contratuais
• check_circleAnálise de sinergias e integração
• check_circleSuporte no fechamento (closing)

Investigação Financeira

Due Diligence Financeira

A due diligence financeira da AUDÍPER é uma investigação aprofundada das demonstrações financeiras, práticas contábeis, obrigações fiscais e passivos contingentes da empresa-alvo. O objetivo é fornecer ao investidor ou comprador uma visão completa e independente da real situação financeira da empresa.

Nosso trabalho inclui a análise da qualidade dos lucros (quality of earnings), identificação de ajustes necessários no EBITDA normalizado, avaliação do capital de giro líquido, revisão da dívida líquida e mapeamento de passivos não registrados ou subavaliados nas demonstrações financeiras.

Também analisamos a sustentabilidade da receita, a qualidade da base de clientes, dependência de fornecedores-chave, tendências de margens e capital expenditure. O relatório final apresenta achados organizados por área, com quantificação de impactos e recomendações claras para a negociação do preço e proteções contratuais.

• check_circleAnálise de Quality of Earnings (QoE)
• check_circleEBITDA normalizado e ajustes identificados
• check_circleAvaliação de capital de giro e dívida líquida
• check_circleMapeamento de passivos contingentes
• check_circleAnálise de sustentabilidade da receita
• check_circleRevisão de práticas contábeis e estimações
• check_circleRed flags e deal breakers identificados

Turnaround & Recovery

Reestruturação Empresarial

A consultoria em reestruturação empresarial da AUDÍPER atende organizações em situação de dificuldade financeira, crise operacional ou que necessitam de transformação estrutural para recuperar competitividade. Nosso trabalho combina diagnóstico financeiro rigoroso com planos de ação executáveis.

O processo começa com um diagnóstico 360° que avalia a real situação da empresa em termos de liquidez, endividamento, rentabilidade, eficiência operacional e posicionamento de mercado. A partir desse diagnóstico, elaboramos um plano de reestruturação que pode incluir renegociação de dívidas, otimização de custos, desinvestimentos e revisão do modelo de negócio.

Também oferecemos suporte técnico em processos de recuperação judicial e extrajudicial, elaborando os laudos e demonstrações financeiras exigidos pela legislação e assessorando na negociação com credores e na apresentação do plano de recuperação.

• check_circleDiagnóstico financeiro 360°
• check_circlePlano de reestruturação e turnaround
• check_circleRenegociação de dívidas e passivos
• check_circleOtimização de custos e eficiência operacional
• check_circleSuporte em recuperação judicial/extrajudicial
• check_circleElaboração de plano de recuperação
• check_circleAcompanhamento de execução e KPIs

Governança & Controles

Consultoria em Controles Internos

A consultoria em controles internos da AUDÍPER ajuda organizações a desenhar, implantar e aprimorar sistemas de controle que protejam ativos, garantam a confiabilidade das informações financeiras, promovam a eficiência operacional e assegurem a conformidade com leis e regulamentos.

Nosso trabalho é baseado no framework COSO 2013 (Internal Control - Integrated Framework) e abrange os cinco componentes do controle interno: ambiente de controle, avaliação de riscos, atividades de controle, informação e comunicação, e monitoramento.

Realizamos o mapeamento dos processos críticos, identificamos pontos de risco e vulnerabilidades, desenhamos controles-chave com definição clara de responsáveis e frequência, elaboramos manuais e políticas, e implantamos rotinas de monitoramento. O resultado é uma estrutura de controle que funciona na prática e evolui continuamente.

• check_circleDiagnóstico de controles internos (COSO)
• check_circleMapeamento de processos e riscos
• check_circleDesenho de controles-chave e matrizes RACI
• check_circleElaboração de políticas e manuais internos
• check_circleImplantação e testes de efetividade
• check_circleMatriz de segregação de funções (SoD)
• check_circlePrograma de monitoramento contínuo